Jednogłośnie została przyjęta uchwała budżetowa na 2023 rok. Dochody miasta w przyszłym roku zaplanowano w kwocie 823 mln zł, zaś wydatki w kwocie 970 mln zł. Podczas sesji jednogłośnie przyjęto również Wieloletnią Prognozę Finansową na lata 2023 – 2038.

Przedstawione Państwu uchwały w sprawie budżetu miasta na 2023 r. oraz prognozy finansowej na lata 2023 – 2038 tworzone były w warunkach dużej niepewności oraz niestabilnej sytuacji zarówno gospodarczej, ekonomicznej jak i politycznej – tymi słowami rozpoczął swoje wystąpienie na sesji Andrzej Dziuba – prezydent Tychów. – Dodatkowe zadania wynikające z napływającej do miasta ludności uchodźczej z Ukrainy oraz kolejne zmiany aplikowane nam przez rząd m.in. Polski Ład czy wycofanie się z obietnicy przyznania samorządom w 2023 r. subwencji rozwojowej w zamian za zwiększenie dochodów z PIT w br., nie wpływają pozytywnie na stabilność finansów miasta. Dodatkowo odczuwalne skutki wcześniej wprowadzonych zmian podatkowych powodujące spadek dochodów własnych, a przede wszystkim galopująca inflacja skutkująca wzrostem wydatków znacznie ograniczyły możliwości finansowe samorządów. Stąd konstrukcja przyszłorocznego budżetu, czyli zbilansowanie miejskich potrzeb z możliwościami finansowymi było zadaniem niezwykle trudnym.

Dochody w 2023 roku zaplanowano w kwocie 823 mln zł, zaś wydatki w kwocie 970 mln zł. Deficyt budżetu wyniesie 147 mln zł i zostanie pokryty planowanymi przychodami z kredytu w kwocie 121 mln zł oraz wolnymi środkami z lat ubiegłych w kwocie 26 mln zł. W planie rozchodów ujęto spłatę kredytów i pożyczek w łącznej kwocie 20 mln zł, która w całości zostanie sfinansowana przychodami z tytułu wolnych środków.

– Dziękuję radnym za przyjęcie budżetu na kolejny rok. To zobowiązanie dla mnie i dla całego mojego zespołu – podkreślił prezydent Andrzej Dziuba. – Pomimo trudnego roku, projekt budżetu zabezpiecza właściwe funkcjonowanie wszystkich obszarów działalności miasta.

zobacz także

W Katowicach powstaną trzy nowe biznesy w ramach „Lokalu na kulturę”

Marszałek Chełstowski: region dostanie ponad 5 mld Euro unijnych środków. „Negocjacje z KE przyniosły sukces”

Dynamika dochodów w latach 2019 – 2023

Dochody ogółem zmniejszają się w 2023 r. w stosunku do roku 2022 o 204 mln zł tj. o 20%. Jest to przede wszystkim efekt kończącej się perspektywy finansowej Unii Europejskiej na lata 2014 – 2020. W związku z brakiem założeń i wytycznych dla nowej perspektywy finansowej na lata 2021 – 2027 w roku 2023 nie zaplanowano żadnych nowych dochodów z tego tytułu. Będą one wprowadzane do planu sukcesywnie w miarę pozyskania informacji o ich przyznaniu. Środki unijne ze starej perspektywy ujęte w planie dochodów na rok 2023 zamykają się kwotą 4 mln zł przy 112 mln zł w roku bieżącym.

Kolejną przyczyną spadku dochodów miasta w stosunku do br. jest zmniejszenie – o ponad 60 mln zł – dotacji z budżetu państwa. Wynika to głównie z faktu, iż od 1 czerwca bieżącego roku Zakład Ubezpieczeń Społecznych przejął wypłatę świadczeń w ramach programu Rodzina 500+ – w efekcie w przyszłym roku miasto nie otrzyma już na ten cel dotacji, która w 2022 roku wyniosła 54 mln zł.

– Poza tym należy pamiętać o środkach otrzymanych w roku bieżącym na realizację zadań związanych z udzielaniem pomocy obywatelom Ukrainy, którzy przybyli do Polski po 23 lutego 2022r. w związku z konfliktem zbrojnym na terytorium Ukrainy – na 2023r. nie zaplanowano dochodów z tego tytułu, a w 2022r. jest to łącznie prawie 22 mln zł oraz o środkach na wypłatę dodatków węglowych i dodatków związanych z ogrzewaniem innymi źródłami ciepła – na 2023r. zaplanowano z tego tytułu 1 mln zł, przy 18 mln zł w roku 2022 – podkreśla prezydent Andrzej Dziuba.

W porównaniu do roku bieżącego zmniejszają się dochody własne, tj. dochody pomniejszone o subwencje i dotacje z budżetu państwa, środki unijne i inne środki zewnętrzne.

REKLAMA

W 2023 roku dochody własne kształtują się na poziomie 508 mln zł, co oznacza spadek w stosunku do roku bieżącego o 40 mln zł, tj. o 7%. Spadek ten wynika przede wszystkim z niższych wpływów z udziału miasta w podatku dochodowym od osób fizycznych. Jest to efekt zmian w przepisach podatkowych, które rozpoczęły się już w roku 2019.

Udział w podatku dochodowym od osób fizycznych

Na przestrzeni lat 2014 do 2019 wpływy z tytułu udziału w podatku dochodowym od osób fizycznych systematycznie rosły – średnio o 7,6% rocznie.

W 2019 roku weszły w życie pierwsze zmiany: zwolniono z podatku dochodowego osoby poniżej 26 roku życia, obniżono stawkę podatkową PIT z 18 do 17 procent oraz zwiększono kwotę kosztu uzyskania przychodów. Na skutek tych zmian oraz lockdownu gospodarczego w roku 2020 dochody z tego tytułu po raz pierwszy od 2009 roku były niższe niż w roku poprzednim.

Kolejne zmiany podatkowe przeprowadzono w trakcie 2022 r. Reformy zwane „Polskim Ładem” polegały przede wszystkim na podwyższeniu kwoty wolnej od podatku do 30 tys. zł oraz obniżeniu stawki podatkowej PIT z 17% do 12%. Dodatkowo od roku 2022, kwota dochodów z tytułu udziału w PIT jest określana przez Ministerstwo Finansów na etapie opracowywania projektu ustawy budżetowej państwa na dany rok i jest ustalana na podstawie danych z trzech lat poprzedzających rok, w którym opracowywany jest projekt. Kwota ta przez cały rok nie ulega zmianie, niezależnie od koniunktury gospodarczej, wzrostu wynagrodzeń i faktycznego wpływu tych środków na rachunek budżetu państwa. Ewentualna korekta rzeczywistej kwoty należnej nam za dany rok budżetowy dokonana zostanie z dwuletnim opóźnieniem.

– Wszystkie te zmiany wpłynęły na finanse miasta druzgocąco, cofając wpływy z PIT do poziomu z 2017 r. A dla przypomnienia minimalne wynagrodzenie wynosiło wówczas 2.000 zł, a od 1 lipca 2023 r. wyniesie już 3.600 zł – podkreśla prezydent Andrzej Dziuba i dodaje: – Gdyby od 2020 r. zaprognozować wzrost PIT na podstawie historycznych danych tj. o 7,6% rocznie (na wykresie słupki w kolorze czerwonym), co jest założeniem dość ostrożnym przy szalejącej inflacji i nakręcającej się spirali płacowo – cenowej, można by spodziewać się w przyszłym roku wpływów z tego tytułu na poziomie 316 mln zł, czyli o 119 mln zł więcej niż otrzymamy. Tyle realnie tracimy w przyszłym roku na „Polskim Ładzie”! A w okresie 4 lat tj. 2020-2023 strata wynosi łącznie ponad 212 mln zł. I nawet odliczając 29 mln zł dodatkowych wpływów z PIT, które wpłynęły już na nasze konto kosztem wykreślonej w przyszłym roku nowej subwencji rozwojowej, strata ta wynosi ponad 180 mln zł.

Wpływy z podatków i opłat

Dochody z podatków i opłat na 2023 rok zaplanowano w kwocie 238 mln zł, czyli o 3% wyższej od tegorocznej. Jest to spowodowane przede wszystkim wzrostem wpływów z tytułu podatku od nieruchomości. Na rok 2023 zaplanowano go w wysokości 139 mln zł, czyli o prawie 10 mln zł wyższej niż w roku bieżącym, co jest wynikiem zmiany stawek kwotowych podatku oraz zwiększenia ilości podatników i podstawy opodatkowania.

Jednocześnie utrzymano zwolnienie z podatku dla nieruchomości związanych z udzielaniem świadczeń zdrowotnych w zakresie lecznictwa zamkniętego.

Na 2023 rok zwiększono także stawki podatku od środków transportowych, co poskutkowało wzrostem planowanych z tego tytułu dochodów o 9%, czyli o ponad 1 mln zł. Przypomnieć należy, że stawki tego podatku nie były zwiększane od 2011 roku, poza kilkoma przypadkami gdy pojedyncze stawki trzeba było podnieść by dostosować ich wysokość do określanej przez Ministra Finansów stawki minimalnej.

Wydatki ogółem w 2023 r.

Na wydatki miasta przeznacza się kwotę 970 mln zł, z czego na wydatki bieżące 811 mln zł tj. 84% budżetu, a na wydatki majątkowe 159 mln zł tj. 16%.

Dochody i wydatki bieżące

– Jak już wspomniałem wcześniej na przestrzeni ostatnich lat widać wyraźny spadek nadwyżki operacyjnej. W roku 2018 wyniosła ona 100 mln zł, a na rok 2023 po raz pierwszy w historii naszego miasta planujemy deficyt w kwocie 8 mln zł – mówił podczas prezentacji założeń budżetu na 2023 rok Andrzej Dziuba. – Jest to zjawisko o tyle niepokojące, że to właśnie poziom nadwyżki operacyjnej stanowi o potencjale inwestycyjnym samorządu oraz o możliwości regulowania przez samorząd zobowiązań dłużnych wynikających z zaciągniętych pożyczek czy kredytów.

Wydatki bieżące w 2023 r.

Największy udział w wydatkach bieżących tj. 46% stanowią środki przeznaczone na oświatę i wychowanie. W przyszłym roku na te zadania miasto przeznaczy 371 mln zł, tj. o 13 mln zł więcej niż w roku bieżącym. Udział miasta w finansowaniu tych zdań w przyszłym roku wyniesie 122 mln zł.

– Należy jednak zaznaczyć, że nie zabezpieczono w pełni szacowanych przez Miejskie Centrum Oświaty potrzeb na wynagrodzenia i pochodne nauczycieli oraz dotacje dla placówek niepublicznych, co oznacza że w trakcie 2023 r. trzeba będzie dodatkowo zabezpieczyć na te cele ok. 10 mln zł – zwrócił uwagę prezydent.

Poza oświatą największe wydatki bieżące w przyszłym roku zabezpieczono na: rodzinę, opiekę i politykę społeczną 102 mln zł oraz szeroko rozumiany transport, czyli utrzymanie dróg i komunikację zbiorową 73 mln zł.

Dodatkowe informacje – LINK

Źródło: UM Tychy

Tyski budżet na 2023 rok uchwalony